湖南省經信委向法治周末記者提供的一份資料顯示，湖南多家貿易企業收售非法盜采和來源不明的稀土礦產品，充當“黑稀土”“逍遙”市場的“洗白”工具

這些“洗白”后的“黑稀土”之所以能大量充斥市場，且屢禁不止，很大的原因在于其價格比正規渠道的稀土價格低很多

“目前我國稀土市場中‘黑稀土’究竟占比多少，并沒有一個確切的統計，有人說大于30%，也有資料說占一半以上。”稀土永磁產業在線材料部負責人吳辰輝告訴法治周末記者，“買賣‘黑稀土’一直是稀土市場一個心照不宣的存在。”

日前，這湖看似平靜的深潭被一枚石子打破。

2014年4月以來，由工業和信息化部牽頭，湖南省經濟和信息委員會(以下簡稱“湖南經信委”)會同湖南省公安廳、有色金屬管理局等多部門組成專項調查組，對湖南省稀土市場進行了專項檢查。

經過數月排查，調查結果出爐。

在湖南經信委工作人員提供的《湖南省嚴厲打擊稀土違法違規行為》信息專報(以下簡稱“專報”)中，法治周末記者看到，此次專項行動共查處包括長沙、永州、湘西自治州在內的7家涉及稀土違法違規的企業，查處涉嫌違規稀土4400余噸，涉案金額高達7.3億元。

同時，有媒體報道，上述7家企業收售非法盜采和來源不明的稀土礦產品，充當了“黑稀土”“逍遙”市場的“洗白”工具。

有媒體稱，這些“洗白”后的“黑稀土”大量充斥市場，甚至流進兩家總部位于北京的大型央企。但這一消息并未得到湖南省經信委工作人員的證實。

“監管機構定義的‘黑稀土’，包括私挖亂采的稀土和沒有按照國家指令性計劃生產的稀土兩種。如果中國稀土企業完全按照國家指令性計劃進行生產的話，產能會受到限制，導致很多企業出現‘吃不飽’的狀況。這個問題一直困擾著我國稀土行業，也是我國‘黑稀土’屢禁不止的根源。”吳辰輝介紹道。

利用稀土專用發票“洗白”

工業和信息化部印發的《稀土指令性生產計劃管理暫行辦法》規定，企業未獲得計劃指標，不得從事稀土礦產品和稀土冶煉分離產品的生產。工業和信息化部負責計劃的編制、下達、監督和管理工作。

然而，有很多企業仍在指令外進行生產。

“從查處情況看，一些企業通過多種手段，收購非法盜采和來源不明的稀土礦產品，充當‘黑稀土’非法流通的‘白手套’，最后再‘合法’地賣給下游冶煉分離企業，極大地擾亂了稀土市場的正常生產秩序。”上述湖南經信委工作人員解釋道。

據法治周末記者了解，被查處的7家企業盡管分布于湖南省的長沙、永州和湘西州三地，但并非獨立涉案，而是各有分工、合作，形成一條高速運轉的“黑色”產業鏈，一步步完成“黑稀土”的“洗白”工作。

“非法開采出來的稀土，一般要經手多家貿易公司。”一位參與此次整治行動的調查組工作人員向法治周末記者介紹道，“先由一家貿易公司將‘黑稀土’買進來，再銷售給另外一家或多家貿易公司。后者一般是能開具稀土專用發票的。”

這里的稀土專用發票，指的是稀土專用增值稅發票。資料顯示，國家稅務總局2012年發布通知，稱“為加強對從事稀土產品生產、商貿流通的增值稅一般納稅人的增值稅管理，自2012年6月1日起，稀土企業必須通過增值稅防偽稅控開票系統(稀土企業專用版)開具增值稅專用發票和增值稅普通發票，發票的密文均為二維碼形式”。此舉意在加強對稀土行業的監管。

而這些不法來源的稀土礦產品因為擁有了稀土專用發票，身份得以“洗白”。“此后，這些被‘洗白’的稀土產品再通過正規渠道，出售到冶煉分離廠手中。”前述調查組工作人員稱。

據專報信息顯示，上述7家被查處的企業中，花垣縣和順礦業有限公司、花垣縣森源礦業有限責任公司(以下簡稱“森源礦業”)、保靖和豐礦產品貿易有限公司、江華稀土開發有限責任公司4家企業更多參與購進“黑稀土”的第一步，而湖南和金商貿發展有限公司(以下簡稱“和金商貿”)、湖南和豐化工有限公司(以下簡稱“和豐化工”)、雙牌縣富益貿易有限公司(以下簡稱“富益貿易”)3家貿易企業則扮演“白手套”角色。

以森源礦業為例，據資料顯示，該公司曾先后從中商國汽(北京)有限公司購進違規中釔富銪混合稀土礦108.2噸，同時從至少7個私人老板手中收購中釔富銪混合稀土礦約450噸。

此前，曾有媒體報道，前4家企業收購的非法稀土礦產品，其后漸次流入和金商貿、和豐化工、富益貿易3家企業。而這3家貿易企業除了向上述4家生產型企業進行采購外，還與北京、廣西等其他渠道的稀土礦源保持著貿易往來。

“后3家企業在收購了違規企業的產品(稀土)后，同時給產品(稀土)開具了稀土專用增值稅發票。”前述調查組工作人員對法治周末記者解釋道，“這些產品被‘漂白’后，不能說它是合法的，但對于冶煉分離企業來說，很多是只要有發票就可以采購。”

有業內人士曾公開表示，稀土專用增值稅發票，與之前稀土行業實行的普通增值稅發票并沒有明顯的不同，只是增加了加密功能，“只要以前開出過稀土增值稅發票的稀土公司，包括貿易商，不管是不是擁有指令性計劃，都可以申請得到，獲取專用發票的門檻并沒有太大限制”。

“因此，專業發票制度對于行業的管理效果并不大。”吳辰輝說。